现金资产不包括 （)。

为了满足投资者中途抽回资金、实现变现的需要，一般在基金资产中保持一定比例的现金的是 ()

A．封闭式基金

B．开放式基金

C．国债基金

D．股票基金

产进行证券投资的活动。下列不属于其委托资产的是()。

A．现金

B．债券

C．股票

D．股权

MM理论的假设不包括()。

A．公司资产总额不变

B．预期的EBIT在各年稳定增长

C．没有公司和个人所得税

D．全部股利均以现金形式发放

A.基础货币是存款货币得以数倍扩张的源泉所在

B.基础货币是由中央银行、金融机构和社会公众的行为共同决定的

C.基础货币指的是流通在银行体系内的资金，因此不包括现金漏损的数量

D.派生倍数是货币供给和基础货币之比

E.基础货币指的是参加存款创造的货币

A.改善需求预测工作

B.标准品库存前置

C.选择可靠的供应商和运输商

D.减小批量Q

A.在途日数

B.验收日数

C.结算日数

D.整理准备日数

E.发运日数

司与经营有关的购销业务均采用赊账方式。假设一年按360天计算。D公司简化的资产负债表如表4所示： 表4 资产负债简表(2011年12月31日) 单位：万元 资产 金额 负债和所有者权益 金额 货币资金 211 应付账款 120 应收账款 600 应付票据 200 存货 150 应付职工薪酬 255 流动资产合计 961 流动负债合计 575 固定资产 850 长期借款 300 非流动资产合计 850 负债合计 875 实收资本 600 留存收益 336 所有者权益合计 936 资产合计 1811 负债和所有者权益合计 1811

(1)计算D公司2011年的营运资金数额。 (2)计算D公司2011年的应收账款周转期、应付账款周转期、存货周转期以及现金周转期(为简化计算，应收账款、存货、应付账款的平均余额均以期末数据代替)。 (3)在其他条件相同的情况下，如果D公司利用供应商提供的现金折扣，则对现金周转期会产生何种影响？ (4)在其他条件相同的情况下，如果D公司增加存货，则对现金周转期会产生何种影响？

A.从普通资金账户直接转入

B.其他三项都不对

C.柜台现金转入

D.通过银行第三方存管转入

A.通知贷款

B.现金资产

C.存放中央银行的准备金存款

D.存放同业款项

E.短期证券资产

A.现金直接补贴或售价折扣补贴

B. 良种实物或现金补贴

C. 现金补贴

D. 售价补贴

A.填报日期

B.填报项目

C.资金

D.银行存款