商业银行应当建立内部控制评价（)，对评价工作实施全流程质量控制，确保内部控制评价客观公正

化。下列属于银行内部控制方面的文件是()。 (1)《商业银行监管评级内部指引(试行)》； (2)《商业银行合规风险管理指引》； (3)《商业银行内部控制评价试行办法》； (4)《国有商业银行公司治理及相关监管指引》； (5)《贷款风险分类指导原则》； (6)《商业银行与内部人和股东关联交易办法》。

A．(1)(2)(4)

B．(1)(2)(6)

C．(3)(4)(6)

D．(3)(4)

A.评价管理当局的经营业绩

B.报表使用者进行投资决策

C.作为对企业经营成果进行分配的重要依据

D.评价企业的内部控制

A.选择适当的方法建立评价者的自信心或举行角色互换培训

B.将更多类型的考核主体纳入考核，化解主管评价结果对员工绩效的完全决定作用

C.在评价时应当注意从员工的工作行为出发，而不是员工的个人特征

D.在评价中从不同的侧面评价员工的业绩

A.公司治理层相对于管理层的独立性

B.公司管理层的理念和经营风格

C.公司员工整体的道德价值观

D.公司对控制的监督

E.公司的业绩评价体系

A.确定审计的目标

B. 了解内部控制制度，并予以描述

C. 内部控制制度的初步评价。如果评价的结果说明内部控制制度很差，则可直接采用实质性测试。

D. 符合性测试评价，并据以决定实质性测试的水平。如果内部控制制度不可信赖，则采用详 细审计。

E. 撰写审计

A.成本控制业绩评价模式

B.会计基础业绩评价模式

C.经济基础业绩评价模式

D.战略管理业绩评价模式

E.利益相关者业绩评价模式

A.董事长

B.董事会

C.总经理

D.股东大会

A.内控评价与内部审计

B.内部牵制

C.恪守法案

D.风险管理

发展，其中信贷产品从单一型走向多元化是主要变化。下列对信贷产品多元化的意义评价不正确的是()。

A．多元化的产品组合优化了银行资产配置

B．多元化的产品使风险控制措施更加细致，提升银行风险管理水平

C．产品结构多样化体现了信用风险转移原则

D．产品结构多样化体现了信用风险分散原则