内控综合情况评价主要是针对内控的制度建设、内部环境、风险评估、控制活动、信息与沟通等5要素，由审计组全体成员根据收集和掌握的事实、依据或情况集体讨论认定。（)

A.将评价结果向被评价单位通报，对方责任人签字确认后，提交

B.内审部具体实施内控评价

C.内审部编制内控评价报告，董事会审定后披露

A.2003

B.2006

C.2008

D.2011

A.纪检监察

B.巡视

C.审计

D.内控

A.内控评价与内部审计

B.内部牵制

C.恪守法案

D.风险管理

A.内控是高质量财务工作与审计工作的基础

B.审计工作底稿，要采取分级复核，降低审计风险

C.给予审计部门足够的经费，保证其顺利开展工作

D.要建立一个完整的指标体系对审计工作质量进行评价与监督

A.公司负责人

B.公司部门负责人

C.公司分管领导

D.公司总会计师

A.月度资金支出预算

B.内控制度

C.公司预算委员会

D.各单位负责人

目前，我国商业银行在信用风险管理中普遍采用了综合授信管理制度，它最突出的特点是含有()的风险管理思想。

A．风险额度限制

B．信用评级

C．统一授信

D．风险内控管理